Slim omgaan met belasting: Tips voor expats en internationale ondernemers

Belastingzaken worden vaak complex zodra er grensoverschrijdende elementen bij komen kijken. Of je nu als expat in Nederland werkt of als ondernemer actief bent in meerdere landen: met de juiste kennis kun je niet alleen risico’s beperken, maar ook aanzienlijke belastingbesparingen realiseren. Taxzone Netherlands ondersteunt internationale bedrijven, expats en ondernemers bij het optimaal inrichten van hun belastingpositie, met expertise op het gebied van Vennootschapsbelasting, Inkomstenbelasting en Loonheffingen.

In deze blog delen wij praktische en direct toepasbare tips voor wie internationaal werkt of onderneemt.

1. Maak gebruik van beschikbare fiscale regelingen

Nederland biedt diverse fiscale voordelen voor zowel expats als ondernemers:

Expats: De 30%-regeling kan een aanzienlijk verschil maken in het nettosalaris. Hiermee mag tot 30% van het brutoloon onbelast worden uitgekeerd, mits aan de voorwaarden wordt voldaan. Dit voordeel kan gedurende maximaal vijf jaar worden toegepast en is aantrekkelijk voor hoogopgeleide werknemers die vanuit het buitenland naar Nederland komen.

Ondernemers en directeur-grootaandeelhouders (DGA’s): Regelingen als de MKB-winstvrijstelling en zelfstandigenaftrek verlagen de belastingdruk op de winst. Voor innovatieve ondernemingen kan de innovatiebox een extra belastingvoordeel opleveren door winst uit innovatieve activiteiten tegen een lager tarief in de Vennootschapsbelasting te belasten.

Werkgevers: Bij het aannemen van grensoverschrijdend personeel zijn er mogelijkheden om Loonheffingen te optimaliseren via internationale afspraken, sociale zekerheidsverdragen en A1-verklaringen. Dit kan leiden tot lagere werkgeverslasten en een aantrekkelijker arbeidsvoorwaardenpakket.

Het is verstandig om periodiek te controleren of je nog aan alle voorwaarden voldoet. Wijzigingen in de arbeidsstructuur of bedrijfsvoering kunnen invloed hebben op fiscale rechten en plichten.

2. Voorkom dubbele belasting bij grensoverschrijdende activiteiten

Zowel particulieren als bedrijven met buitenlandse inkomsten lopen het risico op dubbele belastingheffing. Dit speelt bijvoorbeeld bij:

• Expats met inkomsten uit meerdere landen.
• Ondernemers met een vaste inrichting of dochteronderneming in het buitenland.
• Werkgevers die personeel deels in het buitenland laten werken.

Nederland heeft met veel landen belastingverdragen gesloten om dubbele belasting te voorkomen. Deze verdragen bepalen welk land belasting mag heffen over welk inkomen. Het correct toepassen van de 183-dagenregeling, het toerekenen van winst aan vaste inrichtingen en het gebruik van verrekenings- of vrijstellingsmethoden kan onnodige belastingheffing voorkomen. Door fouten in deze berekeningen lopen bedrijven soms duizenden euro’s mis.

3. Besteed aandacht aan tijdige en correcte aangiften

Te late of foutieve aangiften in de Vennootschapsbelasting, Inkomstenbelasting of Loonheffingen kunnen leiden tot:

• Boetes en belastingrente.
• Correcties door de Belastingdienst, soms met terugwerkende kracht.
• Reputatieschade bij zakenpartners of investeerders.

Internationale bedrijven hebben vaak te maken met meerdere fiscale deadlines in verschillende landen. Een geïntegreerde planning voor alle belastingaangiften voorkomt verrassingen en zorgt voor compliance in alle jurisdicties.

4. Profiteer van geïntegreerd belastingadvies

Internationale belastingoptimalisatie vraagt om samenhang tussen Vennootschapsbelasting, Inkomstenbelasting en Loonheffingen:

• Een wijziging in de vennootschapsstructuur kan directe gevolgen hebben voor de loonbelastingpositie van werknemers.
• Privé-investeringen van ondernemers in het buitenland kunnen gevolgen hebben voor de Nederlandse inkomstenbelasting.
• Loonheffingsvoordelen voor expats kunnen de loonkosten voor werkgevers verlagen, maar moeten juridisch en fiscaal correct worden onderbouwd.

Door deze samenhang centraal te stellen, benut je fiscale kansen en beperk je tegelijkertijd risico’s.

internationaal belastingadvies

Taxzone Netherlands adviseert expats, ondernemers en internationale bedrijven over de juiste toepassing van Vennootschapsbelasting, Inkomstenbelasting en Loonheffingen in grensoverschrijdende situaties. Met actuele kennis van Nederlandse belastingwetgeving, internationale belastingverdragen en fiscale optimalisatiestrategieën zorgen wij ervoor dat je voldoet aan alle verplichtingen én geen fiscale voordelen laat liggen.

Wil je weten hoe je in jouw situatie belasting kunt besparen en fiscale risico’s kunt beperken? Neem vrijblijvend contact op voor een persoonlijk adviesgesprek.